Le passage à la retraite s’accompagne souvent d’une diminution des revenus. Pourtant, certains nouveaux retraités constatent que leurs prélèvements fiscaux restent particulièrement élevés. Une simple démarche administrative peut permettre de corriger ce décalage, sans attendre la prochaine déclaration annuelle de revenus.

Lorsqu’un salarié quitte définitivement la vie professionnelle, ses revenus diminuent généralement avec le passage du salaire à la pension de retraite. Mais cette évolution n’est pas immédiatement prise en compte dans le calcul de son prélèvement à la source.

En effet, l’administration fiscale détermine le taux applicable à partir des revenus précédemment déclarés. Un nouveau retraité peut donc continuer à être prélevé selon un taux calculé sur son ancien salaire, parfois nettement supérieur à sa pension.

Prenons l’exemple d’une personne qui gagnait 3 000 euros mensuels avant de percevoir une retraite de 1 800 euros. Son taux d’imposition peut rester temporairement inchangé, malgré cette baisse importante de ressources.

Les caisses de retraite appliquent simplement le taux communiqué par l’administration fiscale, sans le recalculer automatiquement lors du départ à la retraite.

Une démarche en ligne pour réduire son prélèvement

Pour éviter de subir ce décalage pendant plusieurs mois, les retraités peuvent demander une modulation à la baisse de leur taux de prélèvement à la source.

Cette opération s’effectue depuis l’espace particulier du contribuable, dans la rubrique consacrée à la gestion du prélèvement à la source.

Il faut alors indiquer une estimation des revenus du foyer pour l’année en cours, afin que l’administration puisse déterminer un taux plus adapté.

La modification est possible lorsque la diminution estimée du prélèvement dépasse 5 % par rapport au montant qui serait prélevé sans changement.

Une fois la demande validée, le nouveau taux est communiqué à la caisse de retraite et doit être appliqué au plus tard au cours du troisième mois suivant la démarche.

Jusqu’à plusieurs centaines d’euros de différence sur une année

Pour comprendre l’intérêt de cette possibilité, imaginons une retraitée percevant une pension imposable de 1 800 euros par mois, avec un taux de prélèvement de 9 %.

Chaque mois, 162 euros sont alors retenus sur sa pension, soit 1 944 euros sur douze mois.

Si son impôt annuel réellement dû s’élève à 1 500 euros, le prélèvement initial représente un excédent de 444 euros.

Avec un taux ramené à environ 6,9 %, la retenue mensuelle descendrait à près de 125 euros, permettant de conserver environ 37 euros supplémentaires chaque mois.

Cette modulation ne constitue toutefois ni une réduction d’impôt ni une aide financière. Elle permet simplement d’adapter les versements anticipés au montant estimé de l’impôt réellement dû.

Attention à cette échéance qui peut modifier votre taux

Un détail important mérite d’être surveillé : la modulation demandée ne reste généralement valable que jusqu’au 31 décembre de l’année concernée.

Au début de l’année suivante, le taux issu des dernières informations fiscales disponibles peut de nouveau s’appliquer. Une nouvelle demande peut donc être nécessaire si les revenus restent inférieurs à ceux précédemment déclarés.

Il faut également veiller à ne pas sous-estimer volontairement ses ressources, car une modulation excessive peut entraîner une régularisation et, dans certaines circonstances, des pénalités.

Sans intervention, les sommes éventuellement versées en trop sont normalement régularisées après la déclaration annuelle des revenus.

Vérifier son taux de prélèvement dès le départ à la retraite permet donc d’éviter une avance fiscale inutile, particulièrement lorsque chaque euro compte dans le budget du foyer.